一、阜新市细河区纪委（监察委）机关概况
（一）基本情况
1.主要职责：贯彻落实党中央，省、市委和区委关于加强党风廉政建设的决定，维护党的章程和其它党内法规，检查党的路线方针政策和决议的执行情况。负责贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府，市委、市政府和区委区政府有关行政监察工作的决定，监督检查区政府各部门及其工作人员和各镇人民政府、街道、管委会及其工作人员执行国家政策和法律法规，国民经济和社会发展计划以及国务院和省、市、区政府颁发的决议、决定和命令的情况。承担检查并处理区直机关各部门、各镇、街道、管委会党的组织和区委管理的党员领导干部违反党的章程及其它党内法规的案件，决定或撤销对党员的处分；受理党员的控告和申诉，必要时直接查处下级党的纪检组织管辖范围内的比较重要或复杂的案件。调查处理区政府各部门及其工作人员和镇人民政府、街道、管委会及其负责人违反国家政策、法规以及违反政纪的行为，受理监察对象不服政纪处分的申诉，受理个人或单位对监察对象违纪行为的检举、控告。负责作出关于维护党纪的决定，制定全区党风党纪教育规划，配合有关部门做好党的纪检工作方针、政策的宣传工作和对党员遵守纪律的教育工作。会同有关部门制定做好行政监察工作的方针、政策和法律法规的宣传工作。负责对党的纪律检查工作的有关问题进行调查研究，拟定有关党纪条规和政策规定。调查研究区政府各部门和地方政府制定的有关政策法规的情况，对其违反国家纪律和有损国家利益的条款，提出修改补充的建议；变更或撤销本级和下级行政监察机关不适当的决定和规定。会同区委直属机关、区政府各部门及各镇、街道、管委会党（工）委和政府做好纪检、监察干部的管理工作；审核、考察查各地区、各单位纪检机构和区纪委、区监察局派出机构领导班子、领导干部，指导全区各级纪检监察组织机构建设。组织和指导全区纪检、监察系统干部的培训工作。负责各个部门和行业作风建设工作，履行区委、区政府纠正部门和行业不正之风办公室职责。承办区委、区政府交办的其他任务。
2.机构情况：第一纪检监察室、第二纪检监察室、第三纪检监察室、案件监督管理室、案件审理室、党风政风监督室、信访室、综合办公室。
预算单位含巡察办
3.人员情况：年末实有人员33人，其中工勤1名。通过辽宁省公务员考试，录取5人。
（二）当年取得的主要事业成效
一年来，区委班子严格落实党风廉政建设责任制，班子成员带头落实中央八项规定精神和实施细则，以身作则严格遵守廉洁从政规定。健全完善派驻机构领导体制和工作运行机制，实现全区纪检监察派出机构全覆盖，四合镇、各街道纪（工）委全部配齐配强“两专三兼”人员。建立巡视巡察上下联动监督网，全年开展了3轮巡察，对37家单位进行“政治复检”，共发现并反馈问题99个，提出意见建议99个，个别谈话98人次。积极推进监督体系建设，建立全区监察对象六类人员基本信息系统，统计填报监督对象大数据共1961人，梳理汇总2018年以来开展监督、执法、司法过程中处理、处罚情况问题线索，实现对所有党员、干部和行使公权力的公职人员监督全覆盖。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
本年度单位收入488.22万元，支出年初预算404.05万元；2019年度单位支出404.05万元，与上年对比支出增加84.17万元，增加原因为主要是人员有所增加、购置公务用车及会议室建设。
（二）收入支出预算执行情况。
1．收入支出与预算对比分析。
（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比。
（万元）
项目
预算情况
决算情况
一般公共服务支出
320.07
401.57
社会保障和就业支出
43.26
36.42
卫生健康支出
19.79
23.76
住房保障支出
20.94
26.47

（2）差异原因分析。2020年人员增加，工资调整晋级导致支出增加。保险及公积金基数调整。
2．收入支出结构分析

2020年财政拨款收入共488.22万元，2020年一般公共服支出401.57万元，占总收入的82.25%。一般行政管理事务的增加是由于人员调整，增加了财政预算；社会保障和就业支出43.26万元，占总收入的8.86%；卫生健康支出23.76万元，占总收入的4.87%；住房保障支出26.47万元，占总收入的5.4%。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：
三公经费支出25.59万元：主要是公务用车购置及运行维护费。其中购置办案用车1辆，19.57万元。
（2）会议费支出情况：无会议费支出。
（3）培训费支出2880元：参加省纪委、市委党校培训。
（4）其他对单位影响较大的支出情况：无。
（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施：无。
4.财政拨款收入、支出分析。
分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。
2020年财政收入488.22万元，支出488.22万元。
基本支出456.53万元：其中基本支出主要是人员经费353.39万元，公用经费103.14万元。
项目支出31.69万元。
基本支出所占比例大，主要是部门人员多，工资及日常办公经费占比大。
（三）年末结转和结余情况。
年末结转和结余0万元。
（四）绩效目标完成情况。
1.概述项目绩效目标完成情况。
中央和省级纪检监察转移支付
补充基层党风廉政建设和反腐败工作所需办案业务费、办案装备费及谈话室建设和留置场所建设，信息系统装备建设等相关支出。
已完成。
（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
无
三、资产负债情况分析
（一）资产负债结构情况。
2020年资产总计为138.61万元，其中固定资产138.30万元，流动资产3067元。
（二）资产负债对比分析。
2020年资产总计为138.61万元，与2019年比较增加20.35万元，主要原因是2020年购置固定资产增加，其中购置办案用车19.57万元。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理相关工作按个按照财政部门要求进行，由纪委办公室负责日常工作，分管领导及部门主要领导进行审核。
（二）本单位决算公开工作按规定进行批复决算工作。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。
附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：
资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。
固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%