区委巡察工作领导小组办公室：

根据区委和区委巡察工作领导小组统一部署，2019年8月6日至2019年11月6日，区委第二巡察组对区审计局党组进行了巡察。2020年1月9日反馈了巡察意见。海州区审计局 党组坚决贯彻党的十九大精神、中央、省市巡视巡察工作方针，高度重视、态度鲜明，诚恳接受并全面认领 区 委第 二 巡察组反馈意见，并以最坚决的态度、最有力的举措，不折不扣完成巡察整改任务，经过全局上下共同努力，整改工作取得阶段性成效。 现将巡察整改情况报告如下。

一、总体工作情况

区审计局始终 坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大精神，全面落实习近平总书记关于巡视 巡察工作的重要讲话精神，坚决把巡察整改落实作为重大的政治任务和政治责任，进一步增强“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决维护以习近平同志为核心的党中央权威和集中统一领导，扎实推进党的建设新的伟大工程，坚定不移地推进全面从严治党，以最坚决的态度、最务实的作风全力抓好区委巡察反馈意见整改落实，全力推动全区审计工作发展。

本着立行立改和知己只改的原则，在巡察期间就对有关问题进行整改，收到区委第二巡察组反馈意见后，针对区委巡察组指出的13个问题和提出的意见建议，我们细化为具体措施，逐项逐条推进整改落实。

我局党组立即组织召开了专题会议，认真研究了区委第二巡察组对我局的反馈意见。党组班子成员一致认为， 巡察组反馈的意见全面深刻、客观公正、切中要害，具有很强的指导性和针对性。我局党组诚恳接受巡察组反馈的每一条意见，严肃对待指出的每一项问题，逐条逐项进行对照检查，把做好巡察整改作为当前最重要、最严肃的政治任务，切实担负起巡察整改的政治责任，坚决做到真认账、不推诿，真反思、不敷衍，确保问题整改到位、整改成果运用到位。

(一)压实领导责任。 成立了整改工作领导小组，局党组书记任组长， 副局长 任副组长，确保各项整改工作部署到位、责任到位、落实到位。

(二)抓实责任分解。根据巡察“问题清单”， 班子成员认领问题、划定责任，全局上下层层带动，深入分析查找问题的根源，逐项制定整改落实的举措；把整改事项落实到责任领导和具体责任人，明确完成时限，确保一件一件落实、一条一条兑现。

(三) 严格责任追究 。 建立整改台账，采取对账销号制度，解决一个、销号一个、巩固一个，确保件件有落实、事事有回音。对巡察组和群众不满意或满意率低的整改事项责成重新整改 。

二、整改落实成效

共13个问题，已全部整改完毕。

（一）党的政治建设方面

1、政治站位不高，贯彻落实中央和省市委决策部署不到位。在学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，特别是习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神方面下的功夫不够，学习形式单一、停留在读原文、抄资料、传达讲话精神，研讨交流不够、深入思考不够，没有结合部门实际制定贯彻落实措施。落实中央和省、市区委重大决策部署流于形式，对习近平总书记在辽宁考察时和在深入推进东北振兴座谈会上的重要讲话精神、区委全会等重要会议精神、区委有关重要文件精神，仅开会学习传达。群众路线教育、“两学一做”、“三大整顿”等整改问题重复、整改措施不实、整改效果不突出，存在问题重复现象。

整改措施：该问题已整改完成。

一是深入学习习近平总书记系列重要讲话精神，特别是习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，借助审计大讲堂、学习强国和公务员网上学习等平台，坚持个人自学与集中研讨相结合、线上学习与线下学习相结合、通读原文与联系实际相结合。于2月10日组织支部全体党员集中学习了《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》，于4月4日与机务社区党组共同学习了《习近平关于“不忘初心、牢记使命”论述摘编》，审计人员自学了习近平总书记在党的十九届四中全会上的重要讲话精神、《中国共产党纪律处分条例》等内容，并认真做好学习笔记。二是3月12日召开了全局会议，传达区政府“重实干、强执行、抓落实”会议精神，结合审计工作实际，制定审计工作计划，明确责任人和时间节点，进一步细化分解任务，落实责任。2020年共制定审计项目 29个 ，其中 审计署项目6 个 ，省审计厅项目1个。按审计项目类型划分为，政策落实审计5个，民生审计2个， 自然 资源环境审计1个，预算执行审计 1 9 个 ，经济责任审计2个。 目前已开展项目21项。三是积极配合区委区政府关于防疫工作的安排，指派一名审计人员到区防控指挥部工作，其他审计人员轮流到社区设卡站岗。

2.党内政治生活不规范、不严格。2013年至2015年民主生活会无记录，2016年民主生活会内容以学习或心得为主，批评与自我批评蜻蜓点水。党员个人对照检查材料内容敷衍，以谈认识不足、理论学习不够为主，联系实际工作少，提出具体问题少，没有切实解决党组织建设和党员个人存在的问题。

整改措施：该问题已整改完成。

一是严格规范民主生活会和组织生活会方案审查、征求意见、对照检查、谈心谈话、批评与自我批评等环节，全面提升会议严肃性、原则性和规范性。在“主题教育”民主生活会中，认真做好会前准备，通过开展为期7天的主题教育读书班认真学习，提高思想认识，把握标准要求，把思想和行动统一到习近平总书记重要指示批示精神和主题教育的部署要求上来，为开好专题民主生活会打牢思想基础。局长与班子成员逐一谈话，班子成员与支部党员也进行了谈心谈话，合计谈话16人次。班子成员在学习研讨中查摆问题，进行梳理汇总，班子成员发言材料通过局长审核，杜绝抄袭和重复现象。二是认真开展批评与自我批评，严禁转弯抹角、蜻蜓点水走过场，确保民主生活会议取得实效。班子成员自我批评勇于剖析自己、揭短亮丑，相互批评真点问题、点真问题，真正达到了红脸出汗、排毒治病效果。三是规范民主生活会记录。认真做好会议相关记录，同时做好会前准备、谈心谈话等相关材料的归档工作。

（二）党的思想建设方面存在的问题

3、对党员干部思想政治教育不到位。对党组履行意识形态责任制认识不到位，未按要求专题研究意识形态工作。2016、2017年度述职报告、民主生活会对照检查材料也未将履行意识形态责任制情况纳入其中。

整改措施：该问题已整改完成。

一是严格落实意识形态工作责任制，成立了意识形态工作领导小组，由局长任组长，主抓全局的意识形态工作。二是召开专题会议，落实意识形态工作。局党组于3月26日召开专题会议，部署2020年度意识形态工作重点任务，加强理论中心组学习，学好用好“学习强国”学习平台。强调班子成员在年度述职报告、民主生活会对照检查材料中要将意识形态工作纳入其中。

4、对党员日常教育管理认识不到位。局党组带头学习不够，2017年中心组学习规则实施以来，党组理论中心组学习无制度、无计划，未能从制度上将中心组学习落到实处，没有相关学习记录。

整改措施：该问题已整改完成。

一是制定了《审计局党组理论学习中心组学习规则》，进一步明确了局党组理论中心组学习的组织与职责，学习内容、形式与要求学习管理。二是制定学习计划并组织学习。根据区委宣传部相关工作要求及《审计局党组理论中心组学习规则》，制定了我局2020年度理论中心组学习计划，按照计划组织实施，截止目前共开展理论中心组学习2次。　

（三）党的组织建设方面存在的问题

5、落实党建工作责任制不到位。局党组对党建工作领导推进不到位，没有做到与部门同谋划、同部署、同落实、同考核。对党建工作职责认识模糊，把抓支部工作等同于抓党的建设，对支部工作领导督导不到位。

整改措施：该问题已整改完成。

一是树立党建的主业意识，将党健工作放在第一位置，局长亲自抓党建工作，切实加强局党组对机关党支部工作的领导。于  3月26日召开局党组会，学习机关党委2020年度党建工作要点，并研究制定我局2020年度党建工作要点，按照工作要点，持续抓好支部党员的学习教育，深入开展“千千结”活动以及“党员进社区”活动，充分发挥党员先锋模范作用和机关干部示范带头作用，深入社区协助开展新冠肺炎疫情防控工作。二是设立党员先锋岗，号召党员立足岗位，履职尽责，积极发挥党员先锋模范作用。

6、机关党支部规范化建设水平不高。“三会一课”制度落实不到位，对支委会工作职责把握不准确，内容单一，多以学习为主，研究支部工作少。组织生活会程序不够规范，会前学习研讨、征求意见、谈心谈话等未进行，准备不充分，质量不高。谈心谈话开展不到位，集中于2018年4次谈话，且内容以行政工作为主。

整改措施：该问题已整改完成。

一是支部党员自学了《中共共产党支部工作条例（试行）》、《中国共产党纪律处分条例》、《中国共产党党员教育管理工作条例》等内容并做好笔记，开展了《习近平新时代中国特色社会主义思想党章党规基本知识》、《学习贯彻党的十九届四中全会精神》、《中共中央关于加强党的政治建设的意见等党内部分重要法规知识》的专项答题。二是严格认真开展党的组织生活，落实“三会一课”制度。截止目前召开支委会4次，研究部署支部工作，研究开展“千千结”互学互帮互促活动、爱国卫生活动等。召开党员大会 6次、党日活动2次，局长以“传承弘扬雷锋精神”为主题为全体党员上党课。三是结合主题教育召开组织生活会，进一步规范组织生活会程序，会前，通过读书班以及自学等方式，组织支部党员开展学习，进一步提高了党员的思想意识，个人认真撰写对照检查材料，列出问题清单，召开党员大会，开展批评和自我批评。

（四）党的作风建设方面存在的问题

7、落实中央八项规定精神在抓常和长上下的功夫不够。主要靠党员干部自觉遵守，缺乏对干部教育引导工作，停留在同上强调督促，未建立有效措施加以约束，在管根本、管长远上用力不够。

整改措施：该问题已整改完成。

一是在审计业务过程中强化。审计组进点前，向被审计单位公示审计“八不准”、“四严禁”工作纪律，主动接受被审计单位监督。二是在节假日前期通过谈心谈话等方式提醒督促党员干部要时刻注意遵守中央八项规定。截止目前涉及三人次。三是做好党员干部个人重大事项报告。对有婚丧嫁娶等党员提醒向区纪委报告。

8、“四风”整治不彻底，形式主义问题依然存在。以会议落实会议，以文件贯彻文件现象仍然存在，缺乏结合审计局实际制定具体的措施和招法。到基层调研少，未能结合工作实际开展有效的调查研究，对有些行业需要审计的部门从未去过。请销假制度执行不严格，巡察期间抽查工作纪律，发现有外出未登记现象。

整改措施：该问题已整改完成。

一是整治以会议贯彻会议，以文件贯彻文件等重痕迹、轻实效的形式主义问题。在传达会议精神时要结合实际抓好业务工作部署。按照市审计工作会议、区委经济工作会议和区委审计委员会会议部署，制定了2020年度审计计划，按照计划组织实施。二是区审计局逐步实现审计全覆盖。海州区政府一级预算单位55家，二级预算单位13家，2020年通过数据审计实现一级预算单位、二级预算单位审计全覆盖；开展了18家政府政府组成部门预算执行与决算草案编制情况审计。三是进一步深化对被审计单位的调查了解，做好调查了解记录。在开展的每一项审计项目中，审计人员对被审计单位开展全面的调查了解，形成调查了解记录，将调查了解记录中标注的重点资金、重点项目等列为审计实施重点关注的内容，在审计实施过程中进一步核实。四是完善《海州区审计局请销假制度》，加强工作人员请销假管理，做到请假审批，销假备案。副科及以上人员出阜请假向区政府备案，局内人员请假填写《请假（因公外出）申请书》，报局长签批。

（五）党的纪律建设方面存在的问题

9、日常监督工作存在薄弱环节。对加强党员干部纪律教育，强化纪律执行意识，严守红线底线意识，缺乏常态化、制度化建设工作。2013年以来没有结合实际开展警示教育，反面教材的宣教工作也未开展。

整改措施：该问题已整改完成。

3月3日 召开党风廉政建设专题会议，把党风廉政建设工作与执行审计工作纪律紧密结合，严守审计“四严禁”“八不准”工作纪律。党员干部集中学习了《辽宁省部分违纪违法领导干部个人忏悔录》，通过反面教材加强警示教育。

10、落实“一岗双责”不到位。落实“一岗双责”停留在制度和会议上，跟踪、监督、检查和考核工作乏力，与中心工作、业务工作有机结合不到位。“一岗双责”责任人履责仅体现在2018年的4次提醒谈话中。

整改措施：该问题已整改完成。

一是认真落实党风廉政建设主体责任，调整党风廉政建设工作领导小组成员，明确落实领导班子成员“一岗双责”。二是班子成员落实“一岗双责”，对分管的审计人员加强谈心谈话工作，抓早抓小，防微杜渐。截止目前共开展谈心谈话8次，其中主要负责人开展谈话6次。

（六）在围绕夺取反腐败斗争压倒性胜利方面存在的问题

11、党组履行全面从严重治党主体职责不到位。未按规定定期召开研究部署党风廉政建设和反腐败工作专题会议。直接过问、具体研究党风廉政建设工作少，指导检查落实不够，将党风廉政建设当做务虚工作，缺乏脚踏实地、行之有效的工作态度和措施。2013年以来，党廉政建设工作上走形式，学政策、定制度，无落实。

整改措施：该问题已整改完成。

一是认真履行党要管党、从严治党责任。党组书记履行管党治党第一责任，班子成员履行“一岗双责”。二是签订党风廉政建设责任状。班子成员签订党风廉政建设责任状，明确各自分管工作与职责。三是召开党风廉政建设工作专题会议，部署全年党风廉政建设具体工作。3月3日召开了党风廉政建设专题会议，进一步压实党风廉政建设责任，促进清廉审计向纵深推进。在开展的审计项目中，审计人员时刻遵守审计“八不准”、“四严禁”工作纪律。

12.监督不到位，制度机制落实存在短板。提醒谈话、谈心谈话常态化工作记录不全，仅2018年有记录，且谈话内容在布置行政工作为主。对领导班子成员履行党风廉政建设责任制的监督机制虽然建立，但责任履行的规范性有待加强。

整改措施：该问题已整改完成。

一是 班子成员以身作则，带头执行审计“四严禁”工作要求和“八不准”工作纪律， 审计组在下达审计通知书时，同时向被审计单位出示审计“八不准”、“四严禁”工作纪律，接受被审计单位监督。二是深入开展廉政谈话，抓早抓小，防微杜渐。截止目前开展谈话8次，其中主要负责人开展谈话6次。三是做好谈心谈话记录。专人负责记录，谈话结束后，谈话领导与被谈话人在谈话记录单上签字。

13.压力传导不够到位。党风廉政建设工作仍然存在上热、中温、下冷现象，满足布置什么就做什么，工作缺乏创新性和主动性，对具体方法、举措研究不多，工作中对审计风险点的排查，以及与纪检监察部门的沟通协调、审计信息反馈不充分。

整改措施：该问题已整改完成。

一是主动与纪检监察部门沟通协调，在制定2020年度经济责任审计计划时，主动与纪委沟通，向纪委征求意见；积极配合纪检监察部门做好巡视巡察工作。2019年，派出两名审计人员分别配合市、区巡察组开展巡察工作。二是加强对被审计单位的调查了解，注意排查审计风险点，在开展的每一项审计项目中，审计人员对被审计单位开展全面的调查了解，形成调查了解记录，将调查了解记录中标注的重点资金、重点项目等列为审计实施重点关注的内容，在审计实施过程中进一步核实。三是不断强化审计监督功能，创新工作方式方法。在低保和新农合等审计项目中，运用大数据审计思维，借助AO、SQL等计算机软件，辅助审计工作。

三、下步工作

下一步我们将 继续承担好、落实好主体责任，坚持把纪律和规矩挺在前面，在 区 委的正确领导下，把整改工作融入日常工作之中，立足长远，举一反三，不断巩固整改成效，以实实在在的整改成效推进住建各项工作。

（一）认真落实主体责任，以党建促业务工作发展。 进一步强化作风建设，落实主体责任，强化权力运行制约和监督。珍惜和运用好巡察成果，深入开展纪律教育，教育引导党员干部牢固树立党章、党规、党纪意识，形成一级抓一级、层层抓落实的党建工作格局，使审计业务工作与党务工作相互促进。

（二）进一步抓好整改任务的落实。 坚持目标不变、力度不减，对巡察整改结果紧抓不放。对已基本完成的整改任务，适时组织“回头看”，巩固整改成效；对已初见成效的整改工作，长期坚持，紧盯不放；对正在整改的工作，按照 区 委巡察组要求，积极抓紧整改。

（三）努力抓好班子带好队伍，为事业发展提供动力。 严 格执行民主集中制和“三重一大”制度，发挥班子的集体领导力，提高民主决策、科学决策、依法决策水平。加强日常监督管理，及时了解干 审计人员 的思想、工作和生活状况，尽量抓早抓小。持之以恒抓巩固、抓提升，真正把巡察整改成果体现到促进事业发展上，把巡察整改成果转化为推动我局事业发展的强劲动力。

 

 

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